为提高我局内部管理水平，规范和加强行政事业性国有资产管理，健全行政事业性国有资产管理与监督体制机制，推进国有资产治理体系和治理能力现代化。根据《中华人民共和国预算法》《行政事业性国有资产管理条例》(国务院令第738号)、《江苏省行政事业性国有资产管理办法》(省政府令第162号)、县政府办公室关于印发《涟水县行政事业单位国有资产管理办法》的通知(涟政办发〔2024〕5号)等法律法规，结合我单位实际，制定《涟水县工业和信息化局资产管理内部控制制度》，现予印发，请遵照执行。

如有问题或建议，请及时与我们联系。

联系人：吕良贺

联系电话：0517-82380726

涟水县工业和信息化局

2024年5月17日

（此件公开发布）

涟水县工信局资产管理内部控制制度

第一条 行政事业性国有资产管理应当遵循安全规范、节约高效、公开透明、权责一致的原则，科学配置、保障需求、合理使用、提高效益，资产管理与预算管理、财务管理等相结合。

第二条 行政事业性国有资产管理的主要内容包括：资产配置、资产使用、资产处置及其预算管理、资产报告等。

第三条 资产管理岗位分工：资产配置、处置均由办公室具体负责，根据县财政局要求，经分管领导或主要领导审批同意.

第四条 资产管理审批权限：资产配置、处置等无论金额多少均必须根据财政局要求，经分管领导或主要领导审批同意。

第五条 资产管理业务环节：

1.资产采购预算：根据工作需要，各职能科室提出配置计划，分管领导、主要领导同意后，由办公室根据配置标准在年度预算中列入采购预算。

2.资产采购：根据单位分管领导、主要领导意见，按相关政府采购程序办理采购。

3.资产使用：资产经办公室、资产使用人及供货商共同验收后，办公室进行资产入账，并在资产云平台登记，由申请科室领用保管，并做好资产的维护和使用，避免国有资产流失或损坏。

资产处置：由资产使用人提出，办公室根据县资产管理有关规定，初步确认资产是否符合报废条件，经单位分管领导、主要领导同意，根据县财政局要求按流程做好资产处置工作。

第六条 资产管理风险识别控制：

风险点一：配置资产的审批程序是否完备。

1.控制标准：严格执行单位资产管理规定。

2.控制措施：资产配置必须年初有预算或因特殊情况追加预算(经财政局审批同意)，无预算不购置，各科室不得擅自购买、更换、维修本科室管理使用的资产。

3.责任部门和岗位：各科室、分管领导、主要领导。

风险点二：资产配置是否符合标准。

1.控制标准：上级有关规定及涟水县行政事业单位部分国有资产配置标准。

2.控制措施：严格执行有关文件要求，配置资产必须经过使用人、办公室及供货商共同验收确保无质量问题。

3.责任部门和岗位：资产使用人、办公室主任、供货方。

风险点三：随意处置资产。

1.控制标准：单位会议研究和县资产管理有关规定。

2.控制措施：加强资产管理，增强责任意识，严格执行资产处置的有关规定。

3.责任部门和岗位：各科室、办公室主任、分管领导、主要领导。